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为规范股份公司风险管理与内部控制体系建设，检查风险管理、内部控制设计与运行的有效性，提升股份公司整体管理水平，1月中旬以来，股份公司由监察审计部牵头，成立6个工作小组，对2017年风险管理及内部控制进行了测试。目前，现场部分已经结束。评价报告将随同年报一并发布。
本次测试内容涵盖《内部控制手册》中除内部监督外的全部内控流程，增加了《风险控制管理办法》的全部内容，涉及股份公司所有单位和部门，要求各单位、部门以《内部控制手册》为依据，对本单位内部控制执行情况进行自评，对涉及业务流程的内控设计及运行的有效性，新开展的业务流程描述、风险评估及内控措施，新制订(含公司新发布)的制度执行情况及适用性，建议需要修订的内控制度(含公司的)，以及职责、机构、业务流程发生变化或内控手册内容与实际工作不相符等情况，形成自评报告，提交风险管理总结报告或监督评价报告。
在此基础上，各工作小组依据各单位《内部控制手册》、上年度内控测试发现问题的整改情况，以及外部审计、各类检查发现问题的整改情况，采取进入系统截屏取证、询问、现场观察、文档检查等测试方法，对内部控制体系的健全性、合理性和有效性进行监督检查与评估，披露发现的内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生的原因，提出整改意见或建议;对发现的内部控制重大缺陷或存在的重大风险，采取适当的形式及时向公司董事会、监事会或者管理层报告，提出追究相关单位或人员责任的建议;对内部控制健全有效的单位，提出表扬和奖励的建议。
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